先臨三維科創(chuàng)板IPO終止審核后轉(zhuǎn)戰(zhàn)精選層

2020年4月20日，南極熊發(fā)現(xiàn)，最近國內(nèi)3D打印概念股先臨三維的股價(jià)（新三板830978.oc）大幅上漲。

△截止2020年4月20日中午，先臨三維股價(jià)6元，市值18億元

創(chuàng)業(yè)板IPO生變

先臨三維的IPO上市之路，不可為不曲折！

據(jù)了解，先臨三維曾于2019年向科創(chuàng)板發(fā)起沖擊，不過最終未能成行。根據(jù)上交所資料顯示，先臨三維科創(chuàng)板申請?jiān)?019年5月10日獲得受理。之后，在2019年6月10日進(jìn)入問詢階段。不過，在經(jīng)歷了上交所的兩輪問詢后，先臨三維科創(chuàng)板IPO之路生變。2019年11月，先臨三維主動(dòng)撤回了首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件，之后，先臨三維科創(chuàng)板IPO在2019年11月13日終止審核。就此，先臨三維沖擊科創(chuàng)板落空。

彼時(shí)，先臨三維在新三板披露的公告中對這一舉動(dòng)的背后原因曾作出解釋稱，“公司董事會(huì)經(jīng)過認(rèn)真研究和審慎思考，擬對下屬子公司進(jìn)行調(diào)整，決定向上海證券交易所申請撤回首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件。調(diào)整完成后將再行申請上市”。


轉(zhuǎn)戰(zhàn)精選層

2020年4月15日公告顯示，新三板創(chuàng)新層公司先臨三維(830978)擬申請公開發(fā)行股票并在精選層掛牌，已與中國國際金融股份有限公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議。

新三板中，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)層、創(chuàng)新層和精選層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場層級(jí)管理。精選層入層標(biāo)準(zhǔn)以市值為核心，圍繞盈利能力、成長性、市場認(rèn)可度、研發(fā)能力等設(shè)定，各項(xiàng)要求均顯著低于科創(chuàng)板上市條件和創(chuàng)業(yè)板公司平均水平，同時(shí)允許按照規(guī)定發(fā)行特別表決權(quán)股份的企業(yè)進(jìn)入精選層。

△精選層要求

風(fēng)險(xiǎn)提示

發(fā)行申請未通過的風(fēng)險(xiǎn)：公司股票公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請存在無法通過全國股轉(zhuǎn)公司自律審查或中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)，公司存在因公開發(fā)行失敗而無法進(jìn)入精選層的風(fēng)險(xiǎn)。

不符合進(jìn)入精選層的條件的風(fēng)險(xiǎn)：公司擬選擇進(jìn)入精選層的標(biāo)準(zhǔn)是：《分層管理辦法》第十五條第二款第三項(xiàng)規(guī)定“市值不低于 8 億元，最近一年?duì)I業(yè)收入不低于 2 億元，最近兩年研發(fā)投入合計(jì)占最近兩年?duì)I業(yè)收入合計(jì)比例不低于8%”。

公司存在不符合精選層條件的風(fēng)險(xiǎn)：公司公開發(fā)行價(jià)格確定后，公司股票市值未達(dá)到不低于 8 億元的標(biāo)準(zhǔn)。

△先臨三維的金屬3D打印樣件

子公司調(diào)整及相關(guān)資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)：公司戰(zhàn)略將進(jìn)一步聚焦以 3D 數(shù)字化與 3D 打印設(shè)備及相關(guān)智能軟件研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為核心業(yè)務(wù)，主攻高端制造、齒科醫(yī)療等專業(yè)級(jí)應(yīng)用，重點(diǎn)研發(fā)專業(yè)級(jí) 3D 掃描儀、面向生產(chǎn)的金屬 3D 打印機(jī)和非金屬 3D 打印機(jī)、高精度三維視覺檢測系統(tǒng)等核心產(chǎn)品，形成完整的從“設(shè)計(jì)-制造-檢測”技術(shù)鏈條。3D 打印服務(wù)作為戰(zhàn)略培育業(yè)務(wù)，以面向?qū)I(yè)客戶的 3D 打印服務(wù)為主攻方向，重點(diǎn)研發(fā) 3D 打印行業(yè)應(yīng)用技術(shù)，短期聚焦優(yōu)化現(xiàn)有 3D打印服務(wù)中心的運(yùn)營，以技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用積累為重點(diǎn)，公司將不再新設(shè) 3D 打印創(chuàng)新服務(wù)中心政府平臺(tái)。同時(shí)公司將進(jìn)一步聚焦 3D 數(shù)字化與 3D 打印技術(shù)在工業(yè)、齒科等領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用，縮減在中小學(xué)啟智教育領(lǐng)域推廣，教育應(yīng)用方向聚焦在與制造業(yè)應(yīng)用緊密連接的職業(yè)教育和高等教育、科學(xué)研究等專業(yè)領(lǐng)域。

△先臨三維的3D掃描儀Freescan Trak

公司擬對 3D 造云平臺(tái)、3D 打印服務(wù)、面向啟智教育的相關(guān)設(shè)備、材料以及股權(quán)投資進(jìn)行減值測試，同時(shí)將對相關(guān)子公司的商譽(yù)、無形資產(chǎn)將進(jìn)行減值測試，具體減值準(zhǔn)備計(jì)提金額公司尚需與會(huì)計(jì)師進(jìn)行減值測試。


△先臨三維DS-EX Pro齒科模型3D掃描儀及3D打印機(jī)方案